Сажин А. В.
   43 000
   8600
   86
   Лавриненко В. В.
   10 000
   200
   2
   ИТОГО ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
   1 534 000
   66680
   666,8
   ИТОГО:
   4 504 000
   126080
   1260,8
   Данный список отражает изменение состава  физических  лиц.  Суть  сделок,
которые привели к этому изменению не ясны.
   Доля физических лиц на данном этапе составляет 64 % от величины уставного
фонда.
   На данном этапе опять появляются некоторые  из  учредителей,  которых  не
было в шестом этапе, но которые присутствовали со  второго  по  пятый  этап.
Кроме   того   изменился   состав   учредителей   -   физических   лиц,    с
перераспределением их долей (паев).
   Суть вышеприведенного исследования состоит в  иллюстрации  предполагаемых
действий по уводу данного  актива  из-под  влияния  структур,  ответственных
перед вкладчиками АОЗТ "РДС". 36 %,  принадлежащих  организациям,  полностью
или практически полностью принадлежащим единым учредителям АОЗТ "РДС" и АОЗТ
"СОЮЗ-С",  является  той  долей,  которая  ни  в  какой  мере  не   позволит
воспользоваться данным  активом  для  удовлетворения  интересов  вкладчиков,
поскольку физические лица, владеющие 64 % голосов,  без  сомнения,  являются
силой, способной консолидировать свои голоса и распоряжаться данным  активом
в  собственных  интересах.  Можно  выразить  глубокое   сомнение   в   самой
обоснованности механизма  увеличения  Уставного  капитала  путем  выпуска  и
продажи паев одного фиксированного номинала и на момент учреждения  банка  и
через 2 года 7 месяцев. Совершенно  очевидно,  что  за  этот  период  данный
объект неоднократно являлся  объектом  инвестирования  и  развития.  Другими
словами рыночная стоимость его, а так же  стоимость,  приходящаяся  на  один
пай, непрерывно росла (не говоря уже  об  инфляции  в  этот  период).  Таким
образом, сделки по продаже паев физическим лицам можно рассматривать  как  в
определенной мере нечистоплотные - сделки по радикально  заниженной  цене  в
пользу физических  лиц.  Вывод  из  этих  соображений  состоит  в  том,  что
действия, предпринятые для увеличения уставного капитала  путем  привлечения
капиталов физических лиц, по  сути  являются  действиями  с  целью  передачи
имущества де-факто принадлежащего  вкладчикам  АОЗТ  "РДС"  в  третьи  руки.
Интересно то, что в целом  это  не  посторонние  руки.  Среди  перечисленных
фамилий встречаются фамилии лиц, занимающих не последние места в иерархии СП
"СОЮЗ-С". Попутно вскрывается и еще одна "странная"  сделка:  все  названные
физические лица, появившиеся в числе учредителей  на  седьмом  этапе,  кроме
Саломадина А.  Н.,  внесли  свой  пай  долями  принадлежащего  им  на  праве
совместно долевой собственности 4169/5533 здания, которые перед тем ими были
приобретены у АОЗТ "СОЮЗ-С" (следует ожидать, что оставшаяся 1364/5533 часть
здания осталась в собственности АОЗТ "СОЮЗ-С"). Речь идет именно о том самом
здании,  в  котором  располагается  ИпрокомБанк.  Вызывает  весьма   сильное
недоумение смысл этой сделки.


 МЕТОДИКА ПОИСКА И ВЫЯВЛЕНИЯ АКТИВОВ ФИНАНСОВЫХ КОМПАНИЙ И НЕЛИЦЕНЗИРОВАННЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ ПРИВЛЕКАВШИХ В КАЧЕСТВЕ ВКЛАДОВ СРЕДСТВА НАСЕЛЕНИЯ.
 АНАЛИЗ ИМУЩЕСТВЕННЫХ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВЕННЫХ ПРАВ НА АКТИВЫ ПРЕДПРИЯТИЙ ПРИ ПРОВЕРКЕ ИХ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
 В данном разделе даются методические рекомендации по проблемам, связанным с поиском и выявлением активов Финансовых компаний и нелицензированных Инвестиционных Фондов работавших с деньгами населения, а также  методике анализа имущественных (вещных) и обязательственных прав на активы, которыми владеет данная структура, в ходе проверки ее финансово-хозяйственной деятельности.
   Относительно  имущественных  прав  Гражданский  Кодекс   в   статье   216
определяет следующее:
   1. Вещными правами наряду с правом собственности, в частности, являются:
   ГК);
   268 ГК);
            2. Вещные права на имущество  могут  принадлежать  лицам,  не  являющимся
собственниками этого имущества.
   3. Переход права собственности на имущество к другому  лицу  не  является
основанием для прекращения иных вещных прав на это имущество.
   4. Вещные права лица, не  являющегося  собственником,  защищаются  от  их
нарушения любым лицом в порядке, предусмотренном  статьей  305  Гражданского
Кодекса.
   В контексте данного анализа  исследователя,  кроме  права  собственности,
могут также  заинтересовать  такие  вещные  права,  как:  право  постоянного
(бессрочного)  пользования  земельным  участком,  а  также  сервитуты.   Как
правило, право  постоянного  (бессрочного)  пользования  земельным  участком
выступает в едином комплексе с каким-либо вещным  правом,  например,  правом
собственности на  строения,  находящиеся  на  данном  земельном  участке,  и
является следствием этого  права.  Право  на  сервитуты  также  выступает  в
комплексе с правом на недвижимое имущество и также является его  следствием.
Таким образом, в поле данного исследования попадает право  собственности  на
имущественный комплекс предприятия, которое  подразумевает  в  том  числе  и
названные вещные права при их наличии.
   Под обязательственными правами понимаются права на какое-либо  имущество,
вытекающие из договора, например, аренды  этого  имущества  или  его  залога
(ипотеки). Исследуя права  предприятия,  пользуясь  которыми  оно  извлекает
доход, можно обнаружить,  что  комплекс  его  вещных  и  имущественных  прав
создают  единую  правовую  конструкцию,   обеспечивающую   его   необходимый
технологический процесс. Кроме того,  следствием  наличия  обязательственных
прав у предприятия,  может  являться  дебиторская  задолженность  перед  ним
третьих лиц, право на какое-либо имущество,  которое  возникнет  в  будущем,
право совместного с кем-либо  использования  имущества  или  дохода  от  его
использования  и  так  далее,  которые  могут  быть  значительными  активами
предприятия.
   Обычно  под  проверкой  финансово-хозяйственной  деятельности  понимается