механизм их реализации прописаны в Уставе. На практике проработка  названных
гарантий в Уставах акционерных обществ  встречаются  крайне  редко,  поэтому
формирование  своего  актива  путем   приобретения   подобных   акций,   для
добросовестного исполнения своих обязанностей финансовыми компаниями, лишено
практического   смысла.   Однако   этого   нельзя   сказать   в    отношении
недобросовестной компании - приобретение такого  пакета  акций  предприятия,
который не дает ни контроля над  ним,  ни  гарантий  дивиденда,  может  быть
использовано как легальный способ передачи денежных  средств  третьему,  но,
отнюдь, не постороннему лицу.
   Реализация двух последних возможностей (4 и 5)  так  или  иначе  означает
создание дочернего  предприятия,  что  фактически  является  преобразованием
самого  объекта  имущественных  прав  -  денежные  средства  превращаются  в
имущество, приносящее доход.


  ПОРЯДОК ВЫЯВЛЕНИЯ АКТИВОВ  ПРЕДПРИЯТИЯ  И  АНАЛИЗ   ПРАВ НА НИХ.
   Для  полноценного  и  ответственного  исследования   активов   Финансовых
компаний в первую очередь подлежат проверке:

   Учредительные документы и иные  документы,  идентифицирующие  исследуемое
предприятие

 Идентификационные данные.

   Смысл первого шага исследования состоит  в  том,  чтобы  идентифицировать
исследуемую организацию.
   Первоочередным  объектом  исследования  является  знакомство  с  данными,
говорящими  о  юридическом  статусе  исследуемого   предприятия,   то   есть
свидетельствующие о его юридическом существовании в  форме,  адекватной  его
реальному существованию:
   Искомые данные
   Основные документы, содержащие искомые данные
      Устав      Устав      Устав      Свидетельство о государственной регистрации
      Устав      Справка соответствующих кредитных организаций
      Справка налогового органа
   Примечание: совокупность всех последующих после  учреждения  изменений  и  дополнений  к
нему.


   Эти данные следует сверять с  аналогичными  данными  на  всех  документах
предприятия, которые будут изучаться в ходе дальнейшего исследования, в  том
числе,  например,  данные  о  государственной  регистрации   отражаются   на
титульном листе Устава  и  должны  соответствовать  данным  Свидетельства  о
государственной регистрации; банковские реквизиты  на  платежных  документах
должны соответствовать данным справки соответствующей кредитной организации,
и т.д.
   Следует убедиться в том, что полученные данные  являются  актуальными  на
день исследования (то есть, не существует более поздних редакций  документов
организации, отражающих изменения указанных данных).
   Актуальность названных данных проверяется при обращении в  регистрирующий
орган, налоговую инспекцию, соответствующие кредитные организации и  т.  д.,
указанные в предоставленных документах.
   Следует обратить внимание на то, что за период существования  организации
возможны изменения  организационно-правовой  формы,  банковских  реквизитов,
адреса и других данных, служащих для идентификации организации.
   Эти данные (далее  по  тексту  -  исторические  данные)  могут  оказаться
необходимыми для идентификации документов, относящихся к различным  периодам
существования организации.
   Результатом  данной  части  исследования  должно  быть  описание   этапов
формирования организационно-правового статуса предприятия с фиксацией факта,
содержания и дат изменения его идентификационных данных.



 Состав учредителей.
   Цели исследования состава учредителей:
   - выявление круга физических  и  юридических  лиц,  принявших  участие  в
учреждении данной организации;
   - выяснение характера распределения  долей  между  учредителями  (наличие
контрольного пакета в руках одного из них);
   - выявление  учредителей  -  юридических  лиц,  выступивших  учредителями
исследуемой  организации,  и  далее  в  свою  очередь  -  учредителей   этих
организаций и т. д. на сколько это возможно. Эти данные необходимы для:
   целью дальнейшего исследования конкретных сделок, договоров и иных действий,
направленных на создание активов и операций с ними;
   одного субъекта, что позволяет  последнему  фактически  владеть  контрольным
пакетом исследуемой организации;
      Данные по составу учредителей собираются в следующей форме:
   порядковый ј учредителя
   наименование учредителя
   паспортные  данные  для  физических  лиц  и  регистрационные  данные  для
юридических лиц
   адрес учредителя
   доля учредителя
   в уставном капитале организации